企業(yè)所得稅匯算清繳其它上課時(shí)間：

所有對(duì)此課程感興趣的對(duì)象

培訓(xùn)受眾:

1. 總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)主管
2. 稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)專(zhuān)員、企業(yè)稅務(wù)管理與納稅申報(bào)相關(guān)人員

課程收益:

1. 提高企業(yè)匯算清繳的質(zhì)量，減少審計(jì)費(fèi)用支出，降低涉稅風(fēng)險(xiǎn)
2. 全面掌握納稅調(diào)整和納稅申報(bào)表的填報(bào)注意事項(xiàng)
3. 精確把握最新企業(yè)所得稅法的政策執(zhí)行要點(diǎn)；
4. 系統(tǒng)了解新企業(yè)所得稅法實(shí)施后延續(xù)和將失效的所得稅政策；
5. 提前了解新企業(yè)所得稅法實(shí)施后的納稅籌劃思路

課程大綱:

模塊一 2014年企業(yè)所得稅匯算清繳稅務(wù)征管要求總覽
什么是企業(yè)所得稅匯算清繳
為什么要重視企業(yè)所得稅匯算清繳
稅務(wù)查賬關(guān)注哪些科目
今年有哪些新的所得稅政策
企業(yè)所得稅匯算清繳的基本流程和資料報(bào)送要求
企業(yè)所得稅匯算清繳涉及備案或?qū)徟�的相關(guān)規(guī)定與常見(jiàn)事項(xiàng)
模塊二 損益表與企業(yè)所得稅
收入確認(rèn)：
收入的計(jì)算：免稅收入及應(yīng)稅收入
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金與附加的關(guān)系
稅前扣除項(xiàng)目：
成本項(xiàng)目問(wèn)題
各種費(fèi)用支出的扣除標(biāo)準(zhǔn)及注意事項(xiàng)
營(yíng)業(yè)外支出的情況及哪些可以稅前扣除
投資收益的幾種處理方式
模塊三 資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅
資產(chǎn)負(fù)債表哪些科目影響著企業(yè)所得稅
往來(lái)與所得稅的關(guān)系
固定資產(chǎn)及低值易耗與企業(yè)所得稅
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
應(yīng)交稅金及應(yīng)付工資
其他影響企業(yè)所得稅的科目
模塊四 匯算清繳中的涉稅賬務(wù)調(diào)整
涉稅賬務(wù)調(diào)整的原則
涉稅賬務(wù)調(diào)整方法與技巧
匯算清繳中的涉稅賬務(wù)調(diào)整方法
稅務(wù)稽查補(bǔ)稅與賬務(wù)調(diào)整
模塊五 如何正確把握2014年企業(yè)所得稅的政策執(zhí)行口徑
2014年最新企業(yè)所得稅政策要點(diǎn)
企業(yè)所得稅收入類(lèi)稅務(wù)與會(huì)計(jì)差異調(diào)整的分析
企業(yè)所得稅扣除類(lèi)稅務(wù)與會(huì)計(jì)差異調(diào)整的分析
企業(yè)所得稅資產(chǎn)類(lèi)稅務(wù)與會(huì)計(jì)差異調(diào)整的分析
企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠與減免稅類(lèi)稅務(wù)與會(huì)計(jì)差異調(diào)整的分析
企業(yè)所得稅關(guān)聯(lián)交易類(lèi)稅務(wù)與會(huì)計(jì)差異調(diào)整的分析
其他特殊事項(xiàng)調(diào)整
模塊六 總分支機(jī)構(gòu)如何計(jì)算企業(yè)所得稅
總分機(jī)構(gòu)分?jǐn)偡绞?br />總分支機(jī)構(gòu)所得稅匯算清繳的規(guī)定
總分支機(jī)構(gòu)之間如何合理分配稅收
年度匯算與季度預(yù)繳如何達(dá)到平衡
應(yīng)該注意哪些問(wèn)題
模塊七 如何正確填報(bào)2014年企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表的適用范圍、格式、組成與結(jié)構(gòu)
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)要點(diǎn)分析
年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表填報(bào)要點(diǎn)分析
A. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）主表填報(bào)技巧
《收入明細(xì)表》的填報(bào)技巧
《成本費(fèi)用明細(xì)表》的填報(bào)技巧
《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》的填報(bào)技巧
《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》的填報(bào)技巧
《稅收優(yōu)惠明細(xì)表》的填報(bào)技巧
《境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表》的填報(bào)技巧
《以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)納稅調(diào)整表》的填報(bào)技巧
《廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整表》的填報(bào)技巧
《資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)納稅調(diào)整明細(xì)表》的填報(bào)技巧
《資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目調(diào)整明細(xì)表》的填報(bào)技巧
《長(zhǎng)期股權(quán)投資所得（損失）明細(xì)表》的填報(bào)技巧
B. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（B類(lèi)）填報(bào)技巧
模塊八 企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題
捐贈(zèng)業(yè)務(wù)
企業(yè)重組業(yè)務(wù)涉稅問(wèn)題
財(cái)產(chǎn)損失處理
源泉扣繳
關(guān)聯(lián)方特別納稅調(diào)整
彌補(bǔ)虧損應(yīng)該注意的問(wèn)題
境外公司投資收益處理
如何進(jìn)行合理稅收規(guī)劃
企業(yè)所得稅匯算清繳前進(jìn)行納稅籌劃應(yīng)注意的事項(xiàng)
主要納稅籌劃思路與案例分析
財(cái)務(wù)經(jīng)理在企業(yè)所得稅匯算清繳中的作用

培訓(xùn)師介紹：

  中國(guó)財(cái)稅界杰出培訓(xùn)師、江西財(cái)經(jīng)大學(xué)管理碩士，國(guó)家稅務(wù)總局教育中心兼職培訓(xùn)師，中共國(guó)家稅務(wù)總局黨校、揚(yáng)州稅務(wù)進(jìn)修學(xué)院特邀培訓(xùn)師，國(guó)家稅務(wù)學(xué)院特邀教授、吉林大學(xué)管理學(xué)院兼職教授、江西財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)稅與公共管理學(xué)院客座教授、國(guó)家稅務(wù)總局大連培訓(xùn)中心特邀教授、江西省國(guó)稅系統(tǒng)兼職培訓(xùn)師、江西省稅務(wù)培訓(xùn)中心、吉林省稅務(wù)培訓(xùn)中心客座教授、吉林大學(xué)管理學(xué)院高層管理培訓(xùn)（EDP）中心財(cái)稅教練、影響力EAP網(wǎng)絡(luò)商學(xué)院特聘講師、九江市國(guó)稅系統(tǒng)兼職培訓(xùn)師，南昌大學(xué)、南昌理工學(xué)院、江西財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院、江西現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學(xué)院、廬山西海（國(guó)際）藝術(shù)學(xué)院、廬山職業(yè)經(jīng)理人特訓(xùn)營(yíng)、廣州南永會(huì)計(jì)師事務(wù)所特邀講師，“尋廬講壇”主講專(zhuān)家，重慶樹(shù)龍人管理咨詢(xún)機(jī)構(gòu)特邀核心講師，湖南惠天管理咨詢(xún)機(jī)構(gòu)特邀專(zhuān)家顧問(wèn)，思威瑞特聯(lián)合財(cái)稅咨詢(xún)有限公司、盛景網(wǎng)聯(lián)培訓(xùn)、浙江奇力管理咨詢(xún)、廈門(mén)博格管理咨詢(xún)、佛山圖治管理咨詢(xún)、深圳英盛管理顧問(wèn)、廣州共圖管理咨詢(xún)、南昌一佳管理咨詢(xún)機(jī)構(gòu)特邀培訓(xùn)師，卡耐基教育網(wǎng)特聘講師，中華講師網(wǎng)、阿里巴巴、美國(guó)全球競(jìng)爭(zhēng)力研究院聯(lián)合評(píng)選的“首屆全球500強(qiáng)華人講師”，中國(guó)總裁培訓(xùn)網(wǎng)講師排行榜“全國(guó)百?gòu)?qiáng)金牌講師”，中國(guó)培訓(xùn)網(wǎng)“特約金牌講師”。