培訓(xùn)內(nèi)容:
培訓(xùn)受眾:
各單位經(jīng)營(yíng)管理層領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、稅務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)控負(fù)責(zé)人、成本負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、企業(yè)負(fù)責(zé)預(yù)算編制與控制的負(fù)責(zé)人及研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、采購(gòu)等各主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等。
課程收益:
通過(guò)各章節(jié)實(shí)際的案例分析，讓學(xué)員能提高對(duì)建立
企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的認(rèn)識(shí)，并能快速診斷學(xué)員企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的不足與缺陷；
提升學(xué)員企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者或管理者對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系自我評(píng)估的能力，并建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
通過(guò)互動(dòng)的案例分析，幫助學(xué)員企業(yè)建立符合自身實(shí)際的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
課程大綱:
美國(guó)安然事件和我國(guó)銀廣廈事件都給予國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了極其負(fù)面影響。這些給人們帶來(lái)震驚和重大損失的企業(yè)巨人，在坍塌之前都曾是紅極一時(shí)的時(shí)代寵兒。究其失敗根本原因：無(wú)不是內(nèi)部運(yùn)營(yíng)出現(xiàn)混亂，偏離企業(yè)所處特定社會(huì)階段和行業(yè)特性規(guī)律�，F(xiàn)代企業(yè)要想基業(yè)長(zhǎng)存，就必須從自身著手，建立一套適應(yīng)環(huán)境和企業(yè)自身實(shí)際的內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以確保企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展！
一、內(nèi)部控制概念及發(fā)展歷程（含案例分析）
內(nèi)部控制的概念
◆ COSO委員會(huì)的定義 ◆ PCAOB的定義
◆ 我國(guó)財(cái)政部的定義 ◆ 我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)的定義
◆ 內(nèi)部控制內(nèi)涵延伸
內(nèi)部控制演變與發(fā)展
◆ 內(nèi)部控制發(fā)展階段 ◆ 萌芽階段控制思想
◆ 初步形成階段控制思想 ◆ 完善階段控制思想
◆ 成熟階段控制思想 ◆ 超越階段控制理論
中國(guó)內(nèi)部控制發(fā)展?fàn)顩r
◆ 已制訂的內(nèi)部控制規(guī)范 ◆ 我國(guó)內(nèi)部控制的發(fā)展方向
內(nèi)部控制在世界范圍內(nèi)的發(fā)展?fàn)顩r
◆ 銀行業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范 ◆ 與公司治理的相關(guān)規(guī)范
◆ 與信息系統(tǒng)的相關(guān)規(guī)范
二、內(nèi)部控制環(huán)境（含案例分析）
內(nèi)部環(huán)境的概念
◆ 內(nèi)部環(huán)境的概念
◆ 內(nèi)部環(huán)境在內(nèi)部控制中作用 ◆ 內(nèi)部環(huán)境包含的要素
風(fēng)險(xiǎn)管理理念
◆ 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 ◆ 企業(yè)如何確定風(fēng)險(xiǎn)管理理念
風(fēng)險(xiǎn)偏好
◆ 風(fēng)險(xiǎn)偏好概念 ◆ 如何正確選擇企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好
董事會(huì)
◆ 在內(nèi)部環(huán)境中地位和作用 ◆ 《薩班斯法案》對(duì)董事會(huì)的新要求
◆ 我國(guó)內(nèi)部控制規(guī)范對(duì)于董事會(huì)有何規(guī)定
◆ 我國(guó)上市公司董事會(huì)存在哪些問(wèn)題
◆ 如何組建有效的董事會(huì)
價(jià)值觀和道德規(guī)范
◆ 在內(nèi)部環(huán)境中地位和作用 ◆ 建立高管人員職業(yè)道德規(guī)范
◆ 建立員工職業(yè)道德規(guī)范
◆ 如何強(qiáng)化道德規(guī)范的作用
組織結(jié)構(gòu)
◆ 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的原則
◆ 建立符合風(fēng)險(xiǎn)管理理念的組織結(jié)構(gòu)體系
職責(zé)與權(quán)限
◆ 合理的職責(zé)與權(quán)限的分派
◆ 設(shè)定與組織結(jié)構(gòu)相匹配的職責(zé)
人力資源政策
◆ 人力資源政策對(duì)內(nèi)部控制有何影響 ◆ 如何制定人力資源政策
◆ 人力資源危機(jī)及其解決方案
管理層行為
◆ 管理層行為對(duì)內(nèi)部控制的影響
◆ 如何規(guī)范管理層行為
三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（含案例分析）
目標(biāo)設(shè)定
◆ 目標(biāo)設(shè)定包含哪些內(nèi)容
◆ 如何設(shè)計(jì)內(nèi)部控制目標(biāo)
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)
◆ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概念 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源有哪些
◆ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù) ◆ 如何建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
◆ 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的依據(jù)
◆ 如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)系統(tǒng)
◆ 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)態(tài)度 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案選擇
四、內(nèi)部控制活動(dòng)及案例分析
控制活動(dòng)概述
◆ 控制活動(dòng)的概念 ◆ 控制活動(dòng)的內(nèi)容及分類(lèi)
◆ 內(nèi)部環(huán)境包含的要素 ◆ 控制活動(dòng)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的原則
◆ 設(shè)定控制活動(dòng)的步驟
職責(zé)分工控制
◆ 職責(zé)分工控制概念 ◆ 職責(zé)分工控制應(yīng)考慮哪些因素
◆ 如何建立職責(zé)分工控制
授權(quán)控制
◆ 授權(quán)控制的概念 ◆ 如何建立授權(quán)批準(zhǔn)體系
預(yù)算控制
◆ 預(yù)算控制的概念 ◆ 預(yù)算控制包括哪些內(nèi)容
◆ 如何實(shí)行預(yù)算控制
財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
◆ 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制的概念 ◆ 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制的主要措施
會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
◆ 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制的概念 ◆ 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制有哪些功能
◆ 如何實(shí)行會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
內(nèi)部報(bào)告控制
◆ 內(nèi)部報(bào)告控制的概念 ◆ 如何建立內(nèi)部報(bào)告控制體系
經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制
◆ 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制的概念 ◆ 如何進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制
績(jī)效考評(píng)控制
◆績(jī)效考評(píng)控制的概念 ◆建立績(jī)效考評(píng)控制的意義與作用
◆如何進(jìn)行績(jī)效考評(píng)控制 ◆為什么要進(jìn)行績(jī)效考評(píng)溝通
◆如何進(jìn)行績(jī)效考評(píng)溝通
10、信息系統(tǒng)控制
◆信息系統(tǒng)控制的概念 ◆建立信息系統(tǒng)控制的意義與作用
◆如何進(jìn)行信息系統(tǒng)控制
五、監(jiān)督控制及案例分析
監(jiān)督控制及其方式
◆ 監(jiān)督控制的概念 ◆ 如何有效持續(xù)地進(jìn)行監(jiān)督控制
◆ 如何進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)控 ◆ 如何反饋監(jiān)督控制意見(jiàn)
內(nèi)部審計(jì)
◆ 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的概念 ◆ 內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系
◆ 內(nèi)部審計(jì)在公司治理中地位 ◆ 內(nèi)部審計(jì)如何開(kāi)展工作
◆ 如何保證和提高內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
◆ 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的概念 ◆ 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的基本特征及結(jié)構(gòu)
◆ 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的主要方法
六、現(xiàn)場(chǎng)答疑
培訓(xùn)師介紹：
伍健康簡(jiǎn)介
*企業(yè)管理專(zhuān)家、股權(quán)激勵(lì)專(zhuān)家;
*工商管理博士，英國(guó)成本行政會(huì)計(jì)師;
*高級(jí)經(jīng)營(yíng)師、注冊(cè)企業(yè)管理咨詢(xún)師；
實(shí)戰(zhàn)經(jīng)歷：
曾任：*深圳某國(guó)有企業(yè)董事、總經(jīng)理多年；
*深圳某民營(yíng)企業(yè)董事、總經(jīng)理多年；
*深圳深置地房地產(chǎn)企業(yè)副總多年；
*重慶某水電開(kāi)發(fā)公司董事、總經(jīng)理多年；
*深圳市中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所項(xiàng)目經(jīng)理，深圳企業(yè)改制輔導(dǎo)中心首席顧問(wèn)師多年等；
現(xiàn)任：*多家民營(yíng)企業(yè)董事、深圳某投資機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；
*多家國(guó)企、民企的高級(jí)管理顧問(wèn)；
*深圳市體制改革研究會(huì)常務(wù)理事。
擅長(zhǎng)領(lǐng)域：
股權(quán)激勵(lì)方案設(shè)計(jì)、企業(yè)上市籌劃及咨詢(xún)、企業(yè)資本運(yùn)作與投融資,公司治理、企業(yè)重組與并購(gòu),總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理、企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理等。
咨詢(xún)顧問(wèn)：
作為咨詢(xún)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，伍老師曾成功地為百余家上市公司、國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)的股權(quán)激勵(lì)方案設(shè)計(jì)與實(shí)施、企業(yè)重組與上市策劃、公司治理的完善和制度管理、企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)資本運(yùn)作與投融資籌劃等項(xiàng)目提供了優(yōu)質(zhì)的咨詢(xún)顧問(wèn)服務(wù)。
授課風(fēng)格：
*其授課親和力強(qiáng)，關(guān)注學(xué)員感受，是位極具人格魅力的老師；*其講授的課程理論聯(lián)系實(shí)際、深入淺出，重點(diǎn)突出，現(xiàn)場(chǎng)分析并解決學(xué)員問(wèn)題；
*有豐富案例、有實(shí)戰(zhàn)工具，操作性極強(qiáng)，學(xué)能致用；*提倡快樂(lè)學(xué)習(xí)，注重互動(dòng)和實(shí)效，分組研討，真正幫助學(xué)員及其企業(yè)提升。
服務(wù)客戶(hù)：
伍老師曾為上千家企業(yè)提供過(guò)培訓(xùn)、咨詢(xún)顧問(wèn)服務(wù)。
*金融類(lèi):招商銀行、海通證券、申銀萬(wàn)國(guó)、北方投資、銀仁集團(tuán)、恒豐美林投資等；
*家電汽車(chē)IT類(lèi)：中國(guó)移動(dòng)、江玲汽車(chē)、成山集團(tuán)、凱通軟件、美菱集團(tuán)、致達(dá)科技等；
*石化醫(yī)藥類(lèi)：江山股份、正和集團(tuán)、金科控股、步長(zhǎng)制藥、煙臺(tái)萬(wàn)華、天人生太等
*建筑房產(chǎn)類(lèi)：中鐵建設(shè)、天元建設(shè)、海融控股、沙河集團(tuán)、深物業(yè)、深圳華僑城集團(tuán)、民生集團(tuán)等
*電力機(jī)械類(lèi)：中集集團(tuán)、特變電工、恒天集團(tuán)、三一重工、攀鋼集團(tuán)、中國(guó)風(fēng)電集團(tuán)、天高集團(tuán)等
*紡織服裝類(lèi)：華絲股份、三毛實(shí)業(yè)、美島服裝、宜禾股份、華孚集團(tuán)、鄂爾多斯、五彩服裝等
*食品輕工類(lèi)：瀘州老窖、東升地毯、日生集團(tuán)、金玉集團(tuán)、天獅集團(tuán)、良業(yè)照明等
*交通其他類(lèi)：鐵路集團(tuán)、深圳地鐵、和眾運(yùn)輸集團(tuán)、南玻集團(tuán)、中大集團(tuán)、恒興集團(tuán)等
*總裁班：北京大學(xué)、中山大學(xué)、清華大學(xué)、華南理工大學(xué)、華中科技大學(xué)、中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)注會(huì)班等
主講課程:
<<股權(quán)激勵(lì)與業(yè)績(jī)考核實(shí)戰(zhàn)>><<股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的設(shè)計(jì)與實(shí)際應(yīng)用3天>> <<股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)操班4天>> <<企業(yè)管理者的6堂公司上市必修課>><<中小版、創(chuàng)業(yè)版企業(yè)上市實(shí)戰(zhàn)>> <<企業(yè)重組與上市籌劃>> <<企業(yè)資本運(yùn)作與金融工具應(yīng)用>> <<企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)>><<如何有效完企業(yè)的公司治理>><<非財(cái)務(wù)經(jīng)理的6堂財(cái)務(wù)管理必修課>> 等。
伍健康老師的博客:http://blog.sina.com.cn/u/2624192244