培訓(xùn)內(nèi)容:
培訓(xùn)受眾:
總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及其他相關(guān)的高級(jí)管理人員
負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門相關(guān)人員
財(cái)務(wù)及其他職能部門的經(jīng)理
課程收益:
了解目前先進(jìn)的內(nèi)部控制理論和實(shí)踐狀況
掌握先進(jìn)內(nèi)部控制、
風(fēng)險(xiǎn)管理、職業(yè)舞弊和內(nèi)部審計(jì)等理論
掌握企業(yè)內(nèi)部控制缺陷診斷方法，評(píng)價(jià)內(nèi)控效果并進(jìn)行改進(jìn)
掌握內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)方法，建立適合企業(yè)自身內(nèi)控體系
通過內(nèi)控典型案例幫助學(xué)員掌握業(yè)務(wù)活動(dòng)中控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法
掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程
課程大綱:
模塊一：企業(yè)為何要談內(nèi)部控制
1.從巴林銀行、中航油、三鹿、科龍…等企業(yè)談起
2.成功企業(yè)與失敗企業(yè)四大差異
3.內(nèi)部控制理論發(fā)展演變五階段
4.我國(guó)內(nèi)部控制推進(jìn)進(jìn)程
5.我國(guó)現(xiàn)行內(nèi)部控制法規(guī)體系
模塊二：控制環(huán)境
1.何為控制環(huán)境—內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
2.控制環(huán)境具體內(nèi)容構(gòu)成
企業(yè)組織架構(gòu)與案例分析
企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與案例分析
企業(yè)人力資源與案例分析
企業(yè)文化與案例分析
3.如何建立良好的控制環(huán)境
模塊三：內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)—風(fēng)險(xiǎn)管理
1.何為風(fēng)險(xiǎn) 何為風(fēng)險(xiǎn)管理
2.企業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn)—風(fēng)險(xiǎn)地圖
3.如何構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理三道防火墻
4.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)階段
如何有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
如何評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)--概率及重要性
如何依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取相應(yīng)
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略
5.企業(yè)危機(jī)管理金科玉律
模塊四：內(nèi)部控制活動(dòng)
1.何為內(nèi)部控制活動(dòng)
2.企業(yè)內(nèi)控活動(dòng)常見的控制方法
3.企業(yè)內(nèi)控活動(dòng)的控制措施有哪些
4.企業(yè)如何做到職務(wù)分離控制
模塊五：監(jiān)督—內(nèi)部審計(jì)
1.企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督表現(xiàn)形式
2.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)核心定位
3.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)應(yīng)向誰報(bào)告
4.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)實(shí)施流程
5.內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板設(shè)計(jì)
模塊六：透視職業(yè)舞弊
1.什么是職業(yè)舞弊
2.什么樣人才會(huì)舞弊
3.職業(yè)舞弊對(duì)企業(yè)帶來的哪些影響
4.企業(yè)如何預(yù)防職業(yè)舞弊
模塊七：如何設(shè)計(jì)有效的內(nèi)部控制體系
1.誰來負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建立
思考：企業(yè)是否應(yīng)設(shè)立專職內(nèi)控部門
2.企業(yè)內(nèi)控人員到底做什么
3.內(nèi)控設(shè)計(jì)依據(jù)與原則
4.內(nèi)控體系建立 和執(zhí)行的五個(gè)階段
如何確定和分解企業(yè)控制目標(biāo)
如何識(shí)別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與控制點(diǎn)
如何建立控制政策—表現(xiàn)形式
如何有效執(zhí)行內(nèi)控體系
如何監(jiān)控內(nèi)控的執(zhí)行狀況
模塊八：內(nèi)部控制活動(dòng)實(shí)施及其局限性
1.內(nèi)部控制活動(dòng)的實(shí)施
內(nèi)部控制活動(dòng)實(shí)施流程
內(nèi)部控制活動(dòng)自我評(píng)價(jià)
2.內(nèi)部控制活動(dòng)的局限性
思考：內(nèi)部控制是不是萬能 為什么
內(nèi)部控制自身固有的6大局限性
培訓(xùn)師介紹：
香港國(guó)際商學(xué)院 特聘教授
韶關(guān)學(xué)院 EMBA 財(cái)務(wù)導(dǎo)師
聚成集團(tuán) 特聘講師
中國(guó)總裁網(wǎng) 高級(jí)講師
東莞民營(yíng)20強(qiáng) 財(cái)務(wù)操盤手
加拿大皇家大學(xué) 工商管理碩士
美國(guó)特許財(cái)務(wù)管理師
高級(jí)會(huì)計(jì)師
曾老師，服務(wù)于中國(guó)IT知名企業(yè)、東莞民營(yíng)20強(qiáng)之一的高科技企業(yè)，先后擔(dān)任過企業(yè)成本部經(jīng)理、信息部經(jīng)理、審計(jì)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)副總等職務(wù)。曾老師結(jié)合多年學(xué)習(xí)和工作實(shí)踐，總結(jié)出企業(yè)資金管控C2C模式、業(yè)績(jī)?nèi)h(huán)論與12345業(yè)績(jī)管控模式、企業(yè)盈利金三角、企業(yè)發(fā)展空間論、成本倍減6R模型、賬款品質(zhì)管控三道防火墻、存貨656管控模型……等一套有效的運(yùn)營(yíng)管控工具；并提煉出簡(jiǎn)明易懂的管理理念，如銷售至上、收款第一的賬款控制理念；庫(kù)存就是負(fù)債、呆滯就是損失庫(kù)存管理理念，從而幫助企業(yè)形成的健康良性控制文化。曾老師先后幫助100多家企業(yè)改變理財(cái)觀念，健全理財(cái)系統(tǒng)，企業(yè)盈利總體提升50%以上、同時(shí)利潤(rùn)品質(zhì)得到顯著改善。