課程特色
通過課程學(xué)習(xí)運(yùn)用工具和方法幫助企業(yè)更好的做準(zhǔn)預(yù)算管理實(shí)施落地，讓企業(yè)提升更高利潤價值�！齻�核心管
課程大綱
課程內(nèi)容一：完整的表單數(shù)與據(jù)體系（工具方法）
——計(jì)劃
與預(yù)算的表單和內(nèi)容
只有總目標(biāo)，沒有分目標(biāo)，或者隨意分解
只有總體計(jì)劃，沒有分項(xiàng)具體執(zhí)行計(jì)劃
從預(yù)測，到目標(biāo)，到行動，缺少依據(jù)和支撐
各類計(jì)劃之間直接缺少有機(jī)的聯(lián)接和控制
——各類計(jì)劃與預(yù)算之間的關(guān)聯(lián)
計(jì)劃是計(jì)劃，預(yù)算是預(yù)算，關(guān)聯(lián)不起來
財(cái)務(wù)先做預(yù)算，各部門后做計(jì)劃，兩個對不上
——計(jì)劃與預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)
缺少扎實(shí)的內(nèi)外部基礎(chǔ)數(shù)據(jù)做支撐
拍腦袋，拍胸脯，習(xí)慣了隨意定計(jì)劃
——計(jì)劃與預(yù)算的執(zhí)行分析
有了計(jì)劃與預(yù)算，各部門照著執(zhí)行就行了
計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行的好與不好，很難衡量
課程內(nèi)容二：可行的編制與執(zhí)行體系（過程管理）
——計(jì)劃與預(yù)算的編制準(zhǔn)備
公司高層的思路有沖突，目標(biāo)不統(tǒng)一
沒有全面而具體的編制要求，各行其是
缺少充分的分析、論證，編完就完了，走過場
——計(jì)劃與預(yù)算的執(zhí)行過程控制
計(jì)劃執(zhí)行好壞沒人管，有人管也管不了
預(yù)算審批只管超不超，而不去分析該不該
——計(jì)劃與預(yù)算的滾動執(zhí)行管理
以年度為周期的跨度過長，計(jì)劃總趕不上變化
只有局部的計(jì)劃與預(yù)算滾動，整體協(xié)作跟不上
——計(jì)劃與預(yù)算的績效評價考核
執(zhí)行過程無評價，實(shí)際考核與計(jì)劃沒關(guān)系
大部分計(jì)劃缺少考核設(shè)計(jì)，只能考核大指標(biāo)
課程內(nèi)容三：高效的組織與制度體系（基礎(chǔ)保障）
——高管團(tuán)隊(duì)和各部門的職責(zé)和作用
看似誰都有責(zé)任，出問題時，大家都沒有責(zé)任
實(shí)際只有一把手在管，可一管就亂，一放就散
支持團(tuán)隊(duì)協(xié)作意愿不足，各管一段
部門負(fù)責(zé)人計(jì)劃管理能力薄弱，慣于分派
——各部門預(yù)算責(zé)任屬性與項(xiàng)目歸集
部門預(yù)算責(zé)任不清晰，預(yù)算項(xiàng)目歸集混亂
財(cái)務(wù)科目粗放，細(xì)化核算難，分不清算不準(zhǔn)
——計(jì)劃與預(yù)算閉環(huán)流程和制度規(guī)范
有制度，無執(zhí)行，有要求，無約束
制度流程簡單而混亂，起不到規(guī)范和控制作用
——計(jì)劃與預(yù)算相關(guān)的特殊事項(xiàng)管理
想法老在變，計(jì)劃不變化，執(zhí)行跟不上
臨時性的工作做了就做了，不及時修訂計(jì)劃
課程主講
孫彤
專業(yè)領(lǐng)域：
中國企業(yè)戰(zhàn)略設(shè)計(jì)的領(lǐng)先者——中國石油集團(tuán)東方地球物理勘探公司的國際化戰(zhàn)略升級再造設(shè)計(jì)項(xiàng)目，榮獲2014年中企聯(lián)“最具成功性咨詢案例”。
企業(yè)主管計(jì)劃和預(yù)算的中高層管理